Betriebliche Altersvorsorge: Warum sie die gesetzliche Rente mindert und Flexibilität kostet
Reinhild Hänel
Betriebliche Altersvorsorge: Warum sie die gesetzliche Rente mindert und Flexibilität kostet
Rund 19,49 Millionen Menschen in Deutschland verfügen derzeit über eine betriebliche Altersvorsorge. Diese Modelle bieten langfristige Sparmöglichkeiten, sind jedoch mit strengen Regeln und finanziellen Abstrichen verbunden. Ein zentrales Problem ist die Auswirkung auf die gesetzliche Rente: Nach 30 Jahren Einzahlungen kann sich diese um etwa 40 Euro monatlich verringern.
Bei der betrieblichen Altersvorsorge wird häufig das Gehalt umgewandelt – ein Teil des Lohns fließt direkt in die Vorsorge ein. Dadurch sinkt das zu versteuernde Einkommen, was wiederum die spätere gesetzliche Rentenhöhe mindert. Wer über drei Jahrzehnte hinweg monatlich 180 Euro umwandelt, muss mit einer Kürzung der gesetzlichen Rente von rund 40 Euro pro Monat rechnen.
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Sobald das Geld in der betrieblichen Altersvorsorge gebunden ist, haben Arbeitnehmer kaum noch Einfluss. Sie können den Vertrag nicht kündigen, verkaufen oder während der Ansparphase über die Anlage der Gelder entscheiden. Vorzeitige Auszahlungen sind so gut wie ausgeschlossen – außer in seltenen Ausnahmefällen. Ein Jobwechsel kann zusätzlich Probleme bereiten, da die Fortführung der Vorsorge oft mit Gebühren verbunden ist oder Arbeitgeberzuschüsse verloren gehen.
Im Rentenalter werden die Auszahlungen voll mit dem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert. Zudem müssen die Empfänger die gesamten Kosten für Kranken- und Pflegeversicherung tragen – also sowohl den Arbeitnehmer- als auch den Arbeitgeberanteil. Seit 2020 mildert jedoch ein steuerfreier Freibetrag die Belastung: Bis 2026 steigt dieser auf 197,75 Euro monatlich an.
Die betriebliche Altersvorsorge bleibt ein verbreitetes Sparinstrument, doch ihre starren Bedingungen und finanziellen Folgen erfordern eine sorgfältige Abwägung. Arbeitnehmer müssen die Vorteile der arbeitgebergestützten Vorsorge gegen geringere gesetzliche Rentenansprüche, eingeschränkte Flexibilität und Steuerpflichten abwiegen. Sobald die Einzahlungen beginnen, lässt das System kaum noch Spielraum für Anpassungen.
